调研报告的虚构数据
在这起千亿芯片大骗局中，犯罪分子利用了一个既高明又狡猾的手法。他们首先编写了一份看似专业且详尽的调研报告，里面包含了关于市场需求、技术发展和潜在客户等关键信息。这些数据都是经过精心设计，以确保它们看起来像是由行业专家所撰写，并且充满了专业术语和复杂的统计分析。但实际上，这些数据都是虚构出来的，用于误导投资者相信这个项目是可行并且有巨大的市场前景。
虚假合作伙伴
为了增加项目的合法性和信誉感，犯罪分子还伪造了一系列合作伙伴关系。这包括一些声名狼藉的小型公司以及一些不知情或受贿的小企业。此外，他们甚至雇佣了一些真实存在但在此案件中无关痛痒的人物来出现在媒体报道中，这样做使得整个计划看起来更为合理。
高级会计欺诈
为了掩盖资金流动和财务状况的问题，犯罪分子使用了一种叫做"剥离交易"（Carve-out transaction）的高级会计手段。在这种交易中，一部分被认为是独立于主体之外的事业部或者资产被出售给一个第三方公司，而实际上却没有任何真正转移，只是在账面上进行重新分类，从而操纵财务报表以显示盈利或增长。
社交工程技巧
通过社交工程技巧，如网络钓鱼攻击、电话诈骗等方式，对目标人物实施心理操作。例如，他们可能会发送电子邮件或短信，看起来像来自知名金融机构或政府机构的一封官方通知，以此来引诱目标点击恶意链接下载恶意软件，或提供敏感个人信息。
网络洗钱与隐匿资金来源
一旦筹集到资金，那么就需要找到合适的地方将其转移出去。一种常见的手段就是通过各种地下银行、非正规金融服务提供商进行洗钱。同时，还可能使用加密货币作为一种去中心化的方式来隐藏资金来源，这使得追踪变得极其困难，因为加密货币交易通常不透明，不留下直接跟踪回溯路径的情况。
